연말정산 시즌이 다가오면 직장인들 사이에서 빠지지 않고 등장하는 단어가 있습니다. 바로 ‘13월의 월급’입니다.
한 해 동안 낸 세금을 정산해 일정 금액을 환급받을 수 있는 절호의 기회이죠. 특히 ‘카드 소득공제’는 가장 손쉽게 절세 효과를 높일 수 있는 방법으로 꼽힙니다. 그렇다면 2025년 연말정산을 앞두고, 어떻게 하면 한 푼이라도 더 이득을 볼 수 있을까요?
카드 소득공제의 기본 원리
카드 소득공제는 총급여의 25% 이상을 사용한 금액부터 적용됩니다.
예를 들어, 연봉이 4000만 원이라면 25%에 해당하는 1000만 원 이상을 써야 공제가 시작됩니다.
그 이하로는 아무리 카드를 써도 공제가 되지 않아요.
소득공제율은 결제 수단별로 다릅니다.
💸 신용카드: 공제율 15%
💸 체크카드·현금영수증: 공제율 30%
즉, 체크카드가 신용카드보다 2배의 공제율을 자랑하지만, 모든 소비를 체크카드로 돌리는 것이 무조건 유리하진 않습니다.
신용카드 먼저, 체크카드는 나중에
연말정산 전문가들은 다음과 같은 소비 순서 전략을 추천합니다.
1️⃣ 연봉의 25%에 도달하기 전까지는 신용카드 사용
→ 신용카드의 부가 혜택(적립, 할인 등)을 최대한 누리면서 25% 기준을 채웁니다.
2️⃣ 그 이후부터는 체크카드·현금영수증 위주로 전환
→ 공제율이 더 높은 결제수단으로 바꿔 절세 효과를 극대화합니다.
이 전략을 쓰면 소득공제와 카드 혜택 두 마리 토끼를 모두 잡을 수 있습니다.
가족카드 활용하면 절세 효과 ‘UP’
가족 구성원이 있다면 ‘가족카드’를 활용하는 것이 훨씬 유리합니다.
가족카드는 본인의 신용으로 배우자나 자녀 명의로 발급되는 카드로, 소득공제는 실제 카드 명의자에게 적용됩니다.
예를 들어, 남편 명의의 신용카드로 아내가 가족카드를 발급받은 경우, 결제를 남편이 하더라도 소득공제는 아내에게 돌아갑니다.
따라서 소득이 낮은 가족 명의로 결제를 몰아주면, 총급여의 25% 기준선을 빨리 넘겨 공제를 받기 쉬워집니다.
이 방식은 맞벌이 가정이나 다자녀 가구에게 특히 효과적입니다.
연말정산 미리보기로 전략 세우기
국세청 ‘홈택스 연말정산 미리보기 서비스’를 활용하면 훨씬 전략적으로 준비할 수 있습니다.
연말정산 미리보기 서비스에서 예상 환급액을 미리 확인할 수 있습니다.
또한 최근 3년간의 총급여·공제금액·결정세액 변화 추이를 그래프로 비교할 수 있어 절세 포인트를 한눈에 파악할 수 있습니다.
결혼, 출산, 부양가족 증가 등 생활 변화가 예상되는 경우 이 서비스로 미리 세금 변동을 계산해 두면 연말에 당황하지 않게 됩니다.
카드 공제 한도와 제외 항목 꼭 확인
모든 카드 사용액이 다 공제되는 건 아닙니다.
연봉 구간별로 공제 한도가 존재합니다.
💊 연봉 구간 신용카드 공제 한도
7천만 원 이하 : 최대 300만 원
7천만 원 초과 : 최대 250만 원
따라서 한도를 초과해서 써도 추가 공제는 불가능합니다. 또한 공제가 적용되지 않는 항목도 반드시 알아두세요.
📌 공제 제외 항목
- 세금, 공과금, 전기·수도요금
- 통신비, 인터넷 요금
- 자동차 구매, 리스료
- 해외 결제, 면세점 이용
반면에 중복 공제가 가능한 항목도 있습니다.
📌 중복 공제 항목
- 의료비
- 미취학 자녀 학원비
- 교복 구입비 등
이 항목들은 다른 공제 항목과 중복 적용이 가능해 세액 절감에 도움이 됩니다.
연말정산 ‘득템’ 전략 요약
💳 신용카드 먼저 총급여 25%까지 신용카드로 채우기
💸 체크카드로 전환 그 이후엔 체크카드·현금영수증으로 절세
👪 가족카드 활용 소득 낮은 가족 명의로 공제 기준선 넘기기
⚠️ 한도 확인 신용카드 최대 300만 원 한도 초과 금지
📈 홈택스 미리보기 예상 환급금 확인 및 소비 조정
‘13월의 월급’, 미리 준비가 핵심
연말정산은 ‘운’이 아니라 전략과 타이밍입니다.
단순히 카드를 많이 쓰는 것보다 언제, 누구 명의로, 어떤 결제수단으로 쓰느냐가 실제 환급액을 크게 좌우합니다.
올해 남은 두 달, 홈택스로 미리 계산하고 체크카드·가족카드를 적절히 조합해 사용한다면
당신도 진짜 ‘13월의 월급’을 손에 쥘 수 있을 것입니다. 💸